Особенности банкротства страховых компаний

Что такое банкротство страховых компаний: этапы, особенности процедуры

Банкротство страховой компании достаточно распространенное явление в наше время. Это всегда сильно отражается на их клиентах, которые теряют денежные средства и должны искать какие-либо способы их вернуть. Что делать при банкротстве страховой компании? Конечно следовать установленному законом порядку.

Какое законодательство регулирует вопрос о несостоятельности страховых

Банкротство — это финансовая несостоятельность, то есть невозможность отвечать по своим требованиям перед кредиторами в течение определенного законодательством РФ времени. Эту процедуру регулирует ФЗ №127 от 26 ноября 2002 года.

Банкротство страховой компании — это процедура, регулируемая на законодательном уровне. Именно он устанавливает те основания, по которым компания может быть признана банкротом, по ст.183.16 ФЗ№127:

• сумма требования кредиторов составляет не менее 100 тыс. руб.;
• в течение 2х недель фирма не в состоянии их покрыть;
• стоимость всего имеющегося имущества у компании недостаточна для выплаты по долгам;
• ее платежеспособность не была восстановлена в период действия временной администрации.

Еще один законодательный акт, который регулирует данную область, — это ФЗ “Об организации страхового дела в РФ”. Он устанавливает определенные требования для самих страховых компаний в отличие от ФЗ №127, который занимается вопросами банкротства в принципе любых фирм.

Виды страхования

После распада Советского Союза первой классификацией видов страхования уже на территории РФ стала та, которую утвердил Росстрахнадзор в 1994 году. Но прежде чем говорить о видах страхования, определимся с определением самого этого термина. Это страхование отдельных объектов в определенном объеме и по установленным тарифам.

Существуют несколько видов страхования, каждый из которых имеет свои особенности.Критерием классификации таких видов является объект страхования и страхуемые риски. Вот какие виды по ней выделяются:

• страхование имущества (физ.и юр.лица могут заключать договоры для того, чтобы обеспечивать защиту от каких-либо рисков своему имуществу. Сюда относят страхование недвижимости всех видов, ТС, грузов и т.д.);
• страхование ответственности (объектом являются имущественные интересы третьих лиц. Сюда как раз относится ОСАГО, страхование ответственности товаропроизводителя, директоров и должностных лиц, работодателя, Зеленая карта и т.д.);
• личное (сюда относят все виды страхования, связанные с какими-либо событиями в жизни отдельного гражданина, которые связаны с его здоровьем, пенсией, трудоспособностью и т.д.);
• страхование специфических и финансовых рисков (невыполнение финансовых обязательств, политических рисков и т.д.).

Конечно, в связи с изменениями в страховом рынке, которые просто неизбежны, появляются разные дополнительные виды и подвиды. Так с 2012 года был выделен такой вид страхования, как ОПО. Это обеспечение страховкой владельца опасного объекта за причинение вреда в случае аварии с участием данного объекта.

Названия всех видов закреплены в официальном порядке, по приказу Минфина РФ, и используются ЦБ РФ, ФССН и т.д.

Основные причины банкротства страховых компаний

Банкротство страховых организаций может произойти по разным причинам. Такие ситуации могут быть по следующим обстоятельствам:

• нечестные действия сотрудников фирмы или ее клиентов;
• демпинговая ценовая политика (назначаются низкие страховые платежи и высокие выплаты по ним);
• недооценка экономических рисков при оформлении тех или иных контрактов;
• низкая квалификация топ-менеджеров компании и ее руководства;
• отсутствие капитала у фирмы;
• наступление страховых случаев в большом количестве.

Особенности банкротства

К особенностям банкротства страховых фирм можно отнести следующие черты, которые специфичны только для данного типа предпринимательской деятельности:

• распродажа имущества не производится на общепринятой основе (для этого вводится внешнее управление, а приобретать его может только та фирма, которая имеет соответствующую лицензию на осуществление страховой деятельности);
• все обязательства по действующим договорам сразу прекращаются (на практике это означает, что получить свои выплаты по таким контрактам практически невозможно);

У процесса банкротства СК есть свои особенности.

• обязательства же перед кредиторами делятся на два типа: текущий и реестровый (в первую очередь идут выплаты по текущим долгам, а кредиторы вправе предъявить свои требования еще в период восстановительных процедур);
• когда было опубликовано сообщение о банкротстве фирмы, кредиторы могут предъявлять свои претензии в месячный срок (когда открывается конкурсное производство, то они могут быть оформлены в два месяца).

Особенности инициации процесса

Право объявлять банкротство имеет как компания-должник, так и ее кредиторы. В случае, если заявление составлено верно, к нему приложена необходимая документация и оплачены судебные издержки, арбитражный суд даст ход делу.

Банкротство страховых организаций включает следующие этапы:

1. наблюдение;
2. финансовое оздоровление;
3. внешнее управление;
4. конкурсное производство.

Согласно изменениям в законодательстве от 2010 года, предусмотрена еще одна стадия – предупреждение банкротства, рассматриваемая в качестве альтернативы финансовому оздоровлению.

Образец заявления о банкротстве страховой организации

Контрольный орган указывает в документе:

1. Наименование суда, в который он подается.
2. Название страховой организации, адрес, идентифицирующие сведения. К последним относят номер записи о госрегистрации в статусе юрлица, ИНН.
3. Наименование контрольной структуры и ее адрес.
4. Объем требований по денежным обязательствам, величину задолженности по отчислениям в бюджет, стоимость активов (имущества) или другую информацию, имеющую отношение к разбирательству дела.
5. Ф. И. О. арбитражного управляющего, название и адрес саморегулируемой структуры, в которой он состоит, либо наименование организации, из состава членов которой он должен быть утвержден, ее адрес.
6. Перечень приложений.

В заявлении временной администрации указываются практически аналогичные сведения, за исключением ряда пунктов:

1. Вместо наименования контрольного органа указывается Ф. И. О. руководителя временной администрации, адрес, по которому ему будет направляться корреспонденция, реквизиты документа, подтверждающего утверждение лица в этой должности.
2. Наименование саморегулируемой структуры и ее адрес указываются в случае, если руководителем администрации является арбитражный управляющий.
3. Сведения о кандидатуре конкурсного управляющего, если им, в соответствии с ФЗ № 127, не является Агентство по страхованию вкладов.

Деятельность временной администрации

Если заявление о признании страховой организации банкротом принимается арбитражным судом, назначается временная администрация, к которой, по сути, переходит руководство компанией.

Особенности банкротства страховых организаций

Российский рынок переполнен страховыми, которые работают неофициально и не выполняют своих обязательств. Помимо этого, банкротство страховых организаций буквально на каждом шагу. Конечно, банкротство страховой компании — это огромные проблемы для ее клиентов. Что им делать и как себя вести? Ответ на этот вопрос один: действовать в рамках, утвержденных законом.

Какими законами регулируется банкротство страховых компаний

Банкротство страховой компании — это невозможность выполнения ею своих обязанностей по выплатам перед клиентами. Все эти моменты регулируются ФЗ №127, вступившим в силу 26.11.2002 года. Что говорит закон относительно банкротства предприятия? Список оснований для банкротства:

• общая сумма притязаний кредиторов не меньше 100 000 руб.
• на протяжении 14 дней фирма не может их погасить;
• продажа собственности компании не покроет все долги;
• финансовое положение не удалось улучшить за период работы временного руководства.

Что же касаемо страховых компаний, то их деятельность регулируется еще одним законодательным актом — ФЗ “Об организации страхового дела в РФ”.

Основные виды страхования

Страхование квалифицируется исходя из объектов страхования и рисков, которые подлежат страхованию. Виды:

1. Страхование собственности. В правах физических и юридических лиц производить страхование своего имущества от разных рисков. Этот вид включает в себя страхование недвижимости, разных грузов и прочего.
2. Страхование ответственности. В этот вид относят: ОСАГО, страхование производителей товаров, работодателя, сотрудника и так далее. Тут объектом есть финансовые интересы граждан.
3. Личное страхование (здоровья, жизни)
4. Страхование рисков (финансовых и др.)

Продолжают появляться новые виды страхования.

Причины и процедура банкротства страховщиков

Банкротство страховых компаний — не всегда предвиденный процесс, хоть и имеет массу причин. К основным причинам относятся:

1. Нечестность в работе сотрудников компании или нечестность ее клиентов.
2. Маленькие страховые взносы, но большие выплаты по ним.
3. Непрофессиональное руководство и сотрудники.
4. Недостаточный капитал у компании.
5. За малый период времени — много страховых случаев.

Банкротство страховой компании, рассмотрим особенности и процедуру. Как мы уже говорили выше: банкротство — это невозможность предприятия ответить по своим обязательствам. Если буквально, то компания больше не может производить оплаты по своим долгам. Признаки, которые грозят несостоятельностью:

1. Не исполнение своих обязательств в течение 2-х недель в сумме превышающей 100 000 рублей.
2. Невыполненное решение суда о постановлении взыскания денег в любой сумме.
3. Временное руководство не улучшило финансовое состояние компании за весь период своей рабочей деятельности.
4. Малые активы фирмы не дадут возможности реализовать все обязательства.

Банкротство страховых может инициироваться как самими страховыми, так и их кредиторами, клиентами или государственным органом. Всё это последние меры, перед ними проводится ряд процедур:

Назначение и работа временной администрации. Целью такого внутреннего подразделения есть восстановление платежеспособности. Администрация разрабатывает план по выходу из сложившейся кризисной ситуации. И у нее на эти все действия есть 6 месяцев. Если по истечению этого срока виден результат и необходимо еще время, срок продлевают до 9 месяцев. Проведя анализ финансовой работы компании, временная администрация в праве вынести вердикт, что улучшение платежеспособности невозможно. После такого вывода, администрация обращается в судебный орган с прошением признать компанию банкротом. Обычно дела рассматривается арбитражем в течение 4-х месяцев с даты подачи иска.

Лишение лицензии страховщика

Вся деятельность страховых прекращается, когда у них отзывают лицензию.

Лишение лицензии проводят, если есть частые жалобы клиентов, если компания ведет незаконную деятельность, имеются частые нарушения законов.

Если проверкой или инспекцией выявлен ряд таких нарушений, то арбитражным судебным органом может быть приостановлена или ограничена работа компании на некоторые виды страховок. И если же страховая не устраняет эти моменты в отведенный период — ее лишают лицензии. Но не лишают обязанностей по выплатам клиенту — на это есть еще 6 месяцев.

Куда обращаться за страховой выплатой

Страховая банкрот — это еще не говорит, что выплаты по страхованию не забрать. Варианты есть, и их несколько:

1. Обязательное заявление о требованиях конкурсному управленцу. На это есть 2 месяца с момента получения уведомления о начатом банкротном деле вашей страховой.
2. Перезаключение договора с новой компанией. Этот пункт выполняют в случае, если страховой случай не наступил, а расторжение договора с компанией-банкротом произошло.
3. Если страховая обанкротилась, есть возможность получения выплат по отдельным видам страховок от уполномоченных компаний. Как пример: все расчеты по ОСАГО обеспечит союз автострахователей.

Что делать автовладельцам при банкротстве страховой

У вас полис КАСКО, а компания выдавшая его обанкротилась? Есть несколько вариаций развития событий:

1. У страховой отозвали лицензию, но компанию еще не объявили банкротом? Все шансы на выплату вы имеете. Страховщик обязан выполнять свои обязанности.
2. При завершении делопроизводства о банкротстве, но при наличии денежных средств у страховой — в такой ситуации есть возможность взыскания в порядке очереди.
3. Компания банкрот. Есть вариант взыскания после продажи активов.

Приобретен полис ОСАГО? Вы защищены лучше, чем те, у кого полис КАСКО. В случаях, когда компания банкрот, выплаты произведет Союз Автострахователей. Вам необходимо обратиться в представительство РСА в городе, где проживаете. Предоставляете такие документы:

• заявление на выплату компенсации;
• справка, выданная ГИБДД №748;
• протокол о ДТП (копия);
• извещение о ДТП;
• результаты заключения от независимой технической экспертизы;
• паспорт;
• предоставляете свидетельство регистрации транспортного средства;
• предоставляете реквизиты счета, куда перечислять деньги.

Обычно проблемных ситуаций, связанных с полисом ОСАГО, не возникает.

Как проверить страховую в списке банкротов

Помните, что как только у вас появилось желание приобрести страховку — ознакомьтесь с перечнем страховых компаний-банкротов. Несостоятельность такого рода организаций не всегда ограничивает агентов по продаже полисов. Бывает, что они продолжают свою деятельность даже после того, как отозвали лицензию. Возмещение компенсации в этих случаях будет почти невозможным.

Просмотреть список компаний, которые имеют финансовые неурядицы, можно воспользовавшись сайтом РСА. В списке будут компании-банкроты с лицензией, которая приостановлена или вовсе отозвана.

Банкротство страховой компании

Банкротство страховой компании влечёт за собой целый ряд мероприятий по исполнению обязательств перед кредиторами (выгодоприобретателями). Есть и установленный порядок исполнения обязательств:

• вначале обслуживаются интересы лиц по договорам личного обязательного страхования,
• после – других видов обязательного страхования,
• затем – просто личного страхования,
• и лишь в четвёртой очереди находятся все прочие случаи.

В итоге, когда страховая компания обанкротилась, с одной стороны, все выданные ею полисы и обязательства недействительны (нельзя воспользоваться страховкой, например, КАСКО, страхованием имущества, здоровья), а с другой – можно вернуть остаточную стоимость договора.

Подсказка. Процедура банкротства у страховых компаний протекает обычно до нескольких лет.

Особенности банкротства страховой компании

В отличие от банкротства в других сферах, распродажа имущества не ведётся на обычной основе. Может вводиться внешнее управление, и в это время может распродаваться имущество, чтобы рассчитаться с кредиторами. Если кто-либо хочет приобрести имущество компании-банкрота, то это может быть только организация, имеющая страховую лицензию, и способная взять на себя ответственность по уже возникшим страховым обязательствам компании-банкрота.

Важно! При банкротстве прекращаются обязательства по договорам страхования (они автоматически считаются расторгнутыми), поэтому получить возмещение по страховому случаю, произошедшему после признания компании банкротом, увы, не получится.

Процедура банкротства страховой компании

Процедура банкротства регламентирована федеральным законом №127 «О несостоятельности (банкротстве)», и проводится в обычном порядке, но с некоторыми нюансами. Так, невозможно без передачи обязательств продать имущество банкрота. Обязательно также участие такого госоргана, как Федеральная служба страхового надзора. Обязанность по вызову такой службы в 10-дневный срок ложится на должника либо конкурсного управляющего. Одновременно с июля 2015 г. обсуждается законопроект, который позволит Агентству по страхованию вкладов (государственной корпорации) также проводить процедуру банкротства для страховщиков.

Лишение лицензии.

Отзыв лицензии страховой компании – это фактическое лишение ее права на страховую деятельностью. Такой процедуре могут подвергнуться многие учреждения, несмотря на солидность и продолжительность существование на рынке.

Лишение лицензии – это серьезная мера и она предпринимается в случаях обнаружения нарушений законов, за осуществление незаконной деятельности, за нарушение рекламной политики, за многочисленные жалобы клиентов по поводу не выполнения договорных обязательств.

Все эти нарушения выявляют результаты проверок, инспекций и бухгалтерского аудита. Далее, Арбитражный суд или Федеральный антимонопольный комитет выносит решение об ограничении или приостановлении действия лицензии. Если нарушения не были устранены за установленный период времени, или было выявлено грубое нарушение законодательства, компанию лишают лицензии. Но при этом страховщик сохраняет обязательства по выплатам еще в течение полугода.

Банкротство при страховании

Если в процессе деятельности страховая компания перестает выполнять принятые на себя обязательства перед клиентами, в этом случае констатируют ее финансовую несостоятельность. Это называется банкротство при страховании. Однако, если она еще не лишена лицензии на свою деятельность, то еще рано говорить о ликвидации учреждения, несмотря на возмущение клиентов.

В Федеральном законодательстве прописаны все нюансы, при которых объявляется банкротство страховых компаний, процедуры проведения таковых, а также выполнение обязательств перед кредитными организациями.

Причины разорения страховых компаний бывают разные. Рассмотрением добровольного или принудительного признания страховой компании банкротом занимается Арбитражный суд по обращениям кредиторов. Помимо этого с исковыми заявлениями к страховщику могут обращаться государственные органы, осуществляющие надзор за выплатами по платежам.

Список страховых банкротов.

Число российских страховых компаний, лишившихся лицензий превосходит самые смелые ожидания. Причиной такой ситуации выступает финансовая несостоятельность и нестабильность. Удручает и тот факт, что количество этих компаний имеет тенденцию к росту. Каждый день новые фирмы приходят на смену тем, что потеряли право на деятельность.

Среди обанкротившихся компаний есть те, кто не выдержал конкуренции, финансовой ношы, а есть и такие, которые изначально имели недобросовестные намерения.

На специальных интернет порталах можно найти информацию относительно действующих страховых компаний, согласно их актуальному рейтингу, который поможет в принятии решения, если возникла необходимость заключить договор о страховании. Также на этих ресурсах можно найти список страховых банкротов, компаний с ограниченными и приостановленными лицензиями.

Что делать при банкротстве страховой компании

Если страховая компания разорена и объявлена банкротом, это еще не повод пустить себе пулю в лоб. Дело в том, что держатели разных страховых полисов должны придерживаться разной модели поведения. Но ясно одно – шанс вернуть свои деньги есть всегда, главное правильно себя вести.

А все же, что делать при банкротстве страховой компании? Те, кто имеет страховку ОСАГО могут продолжать жить прежней жизнью, не заботясь ни о чем, поскольку они, при любом раскладе, могут рассчитывать на денежную компенсацию от РСА (Российского союза автостраховщиков) при наступлении страхового случая.

А вот держателям полиса КАСКО нужно напрячься и успеть быстро подать заявку на возмещение средств, до того, как компания будет объявлена банкротом и закроет свои обязательства перед клиентами. Тут важен момент, который никак нельзя упускать, иначе будет поздно, и также нельзя пренебрегать последовательностью действий.

Банкротство страховой компании – возможно ли получить страховое возмещение?

Если объявлено банкротство страховой компании – возможно ли получить страховое возмещение? Насколько это реально? В соответствии с Федеральным законом, страховые конторы обязаны иметь резервные фонды. Но не всегда и все бывает “как надо”. Если компания уже объявлена банкротом, то в течение месяца потерпевшие могут предъявлять свои требования о возврате долгов.

Таким образом, в течение какого-то периода Арбитражный суд выявляет всех клиентов и кредиторов. Далее ликвидационная комиссия производит оценку имущества и активов страховой компании и распродает его на аукционах. Вырученные средства идут на покрытие долгов по исполнительным листам. Так что, тут главное не упустить тот самый момент, когда страховщик объявит себя банкротом, оперативно собрать нужный пакет документов и подать в суд.

Банкротство страховых компаний – где кроются причины банкротства?

Количество страховых компаний, которые лишились лицензии постоянно растет. И чрезвычайная ситуация, когда страховщик не в состоянии выполнять свои обязательства перед клиентами может быть на фоне вполне благополучного существования.

Неожиданное банкротство компаний – где кроются причины банкротства и чья тут может быть вина? В условиях экономического кризиса такой поворот дел неудивителен. Кто-то не тянет участившихся финансовых проблем и выплат по ним, иные не выдерживают жесткой конкуренции, кому-то не достает гибкости в осуществлении своей профессиональной деятельности на фоне меняющейся конъюнктуры рынка. Очень многие компании констатируют падение реализации полисов ниже допустимого предела. А у многих страховщиков “ржавчина” начинает разъедать компанию изнутри. Таким образом, в каждом конкретном случае свои “айсберги”.

Банкротство страховой организации по ОСАГО.

Для держателей одноименных полисов, банкротство страховой компании по ОСАГО не грозит ничем, поскольку их средства обязуется возместить РСА (Российский союз автостраховщиков). Но тут нужно уточнить, что компенсирован будет исключительно имущественный ущерб. Другие расходы, неустойки и судебные издержки придется выплачивать самому автовладельцу.

Однако, если у страховой компании лицензия еще не отозвана, первым делом автовладельцу предстоит обращение в суд. Заверенная нотариально копия страхового полиса ОСАГО открывает возможности потерпевшей стороне получить выплату от РСА, а виновнику – выставить РСА в качестве ответчика в суде.

Банкротство страховой организации по КАСКО.

Тем, кто имел предпочтение застраховаться по системе КАСКО предстоит немало волнений, так как никто не возьмет на себя обязательств по выплате компенсаций. И если банкротство страховой организации по КАСКО все же объявлено, следует немедленно привлечь помощь юристов и обращаться в суд, чтоб получить хоть часть своих денег.

Если на счетах компании есть хоть какие-то средства и список кредиторов пока не закрыт, нужно во чтобы-то ни стало получить в суде исполнительный лист и пристроиться в очередь списка кредиторов. После реализации активов и имущества компании, появится шанс получить хоть какие-то деньги. Но это будет возможно после покрытий долгов перед государством и персоналом компании. Только после всех этих выплат наступит очередь закрытия страховых обязательств, и то, если что-то останется.

Совет Сравни ру: обязательно оформите в другой компании новый договор страхования (жизни, здоровья, имущества, прочий), как только ваша компания-страховщик объявила о своём банкротстве.

Prom-Nadzor.ru

Вы здесь

Особенности банкротства страховых организаций

Какова роль в деле о банкротстве страховых компаний Банка России?

Это назначение, контроль и прекращение деятельности временной администрации, участие в деле о банкротстве, в том числе с правом подачи заявления о банкротстве, единоличное право выбора кандидатуры арбитражного управляющего в деле о банкротстве финансовой организации.

Законодательно это подкреплено п. 5 ст. 183.19 Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)”, Приказом Минэкономразвития России от 13.06.2012 N 332 “О порядке выбора контрольным органом кандидатуры арбитражного управляющего или саморегулируемой организации, из числа членов которой должен быть утвержден арбитражный управляющий в деле о банкротстве финансовой организации”, Приказом Минэкономразвития России от 23.06.2011 N 284 “О порядке выбора контрольным органом кандидатуры руководителя временной администрации финансовой организации и ее членов, утверждения контрольным органом состава временной администрации финансовой организации, порядке и основаниях изменения состава временной администрации финансовой организации”.

Какие обязанности выполняет временная администрация в этих процессах?

Это меры по предупреждению банкротства, ведение внесудебной процедуры, назначение, контроль и прекращение контрольным органом данной процедуры. (Срок – от 3 до 6 месяцев, но не более 9, если возбуждено дело о банкротстве – то до даты утверждения конкурсного управляющего).

С ограничением полномочий исполнительных органов (аналог наблюдения) и с приостановлением полномочий исполнительных органов (в качестве исполнительного органа действует руководитель временной администрации). Также меры по восстановлению платежеспособности и анализ финансового состояния.

Каково при этом соотношение процедур банкротства и временной администрации?

Временная администрация назначается контрольным органом. Размер вознаграждения утвержден законодательно за счет средств должника. Он не должен отвечать требованиям, предъявляемым к руководителю страховой организации. Руководитель временной администрации при приостановлении деятельности исполнительных органов является руководителем компании. Последний обязан передавать документы, бухгалтерскую и иную документацию временному управляющему и участвовать в деле о банкротстве со стороны должника. Он имеет право подавать заявление о банкротстве по согласованию с Банком России. Не может быть назначен арбитражным управляющим в деле о банкротстве.

На основании заявления кредитора

Процедура банкротства вводится судом на основании заявления кредитора или иного уполномоченного лица, назначается арбитражный управляющий.

Размер вознаграждения описан законодательно за счет средств должника или заявителя, он не должен отвечать требованиям, предъявляемым к руководителю страховой организации.

Первое собрание кредиторов принимает решение о выборе кандидатуры конкурсного управляющего независимо от решения Банка России.

Реестр требований кредиторов страховой компании

К первой очереди относятся расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, компенсации морального вреда, компенсации сверх возмещения вреда, а также расчеты по иным установленным настоящим Федеральным законом требованиям. Требования застрахованных лиц, в отношении которых наступила обязанность страховой организации по выплате страхового возмещения по договорам страхования жизни, предусматривающим дожитие застрахованных лиц до определенного возраста или срока.

Ко второй очереди относятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности.

К третьей очереди – расчеты с другими кредиторами, в том числе:

в первую очередь – требования страхователей, застрахованных лиц или выгодоприобретателей по договорам обязательного страхования, а также требования, связанные с возмещением сумм компенсационных выплат;

во вторую очередь – требования застрахованных лиц или выгодоприобретателей, страхователей по договорам страхования жизни и иным видам личного страхования;

в третью очередь – требования выгодоприобретателей и страхователей по договорам страхования гражданской ответственности за причинение вреда жизни или здоровью, о выплате компенсации сверх возмещения вреда;

в четвертую очередь – требования страхователей и выгодоприобретателей по договорам страхования гражданской ответственности за причинение вреда имуществу третьих лиц и по договорам страхования имущества;

в пятую очередь – требования иных кредиторов, в том числе требования, связанные с возмещением расходов в связи с осуществлением компенсационных выплат по договорам обязательного страхования.

Установление требований страхователя

1. В случае принятия арбитражным судом решения о признании страховой организации банкротом и открытии конкурсного производства страхователи в одностороннем порядке вправе отказаться от договора страхования в течение месяца с даты получения уведомления конкурсного управляющего о признании страховой организации банкротом. При этом он имеет право на возврат части уплаченной страховой премии.

2. При получении страхователем или иным лицом, в пользу которого заключен договор страхования (застрахованным лицом или выгодоприобретателем), компенсационной выплаты по договору страхования, по которому в соответствии с федеральным законом предусматривается право на ее получение за счет средств профессиональных объединений, данные лица имеют право требования к должнику в размере, превышающем размер полученной компенсационной выплаты.

3. При получении страхователем, застрахованным лицом или выгодоприобретателем компенсационной выплаты по требованию (части требования), включенному в реестр требований кредиторов, размер такого требования уменьшается конкурсным управляющим на сумму компенсационной выплаты по заявлению лица, получившего компенсационную выплату, или лица, осуществившего компенсационную выплату.

4. Требования страхователя, застрахованного лица или выгодоприобретателя по договорам страхования включаются в реестр требований независимо от даты возникновения обязательства.

Требования профессионального объединения

Профессиональные объединения субъектов страхового дела (46 организаций по данным сайта Банка России) объединяются по следующим признакам: специализированные союзы страховщиков, созданные в соответствии с требованиями законодательства для регулирования деятельности страховщиков, осуществляющих обязательные виды страхования (РСА, АСТЭК, РАМСО); общероссийские профессиональные объединения; региональные профессиональные объединения.

Требования профессионального объединения, возникшие в результате произведенных компенсационных выплат, подлежат включению в третью очередь реестра требований независимо от времени их возникновения.

Арбитражные управляющие могут ознакомиться с практикой по этому вопросу: дело о банкротстве ЗАО “СК “Русские страховые традиции” N А40-13678/12.

Баланс страховой компании. Страховые резервы

При учете обязательств страховых компаний следует иметь в виду, что в балансе должны быть отражены все риски и убытки, наступление которых можно было предвидеть и которые наступили на дату составления баланса. В данном случае применяется принцип оценки по максимальной стоимости. Производя оценку величины резерва на покрытие произошедших, но еще не урегулированных убытков, в каждом конкретном случае следует проверять, достаточно суммы этого резерва на покрытие убытка или его необходимо пополнить.

Страховые резервы исчисляются расчетным путем и отражаются в составе обязательств страховой компании.

Доля кредиторской задолженности обычно по прочим обязательствам незначительна.

Баланс страховой компании. Активы

Задолженность по страховым выплатам в соответствии с принципами ведения бухгалтерского учета отражается в учете после принятия решения о выплате или вступления в силу решения суда и выдачи исполнительного листа.

Страховые компании не занимаются производством материальных ценностей и поэтому не располагают значительными основными средствами, такими как производственные здания, техническое оборудование, машины, производственное оборудование. Исключение могут составлять страховые компании, входящие с состав промышленно-финансовых групп. Им на баланс может быть передано недвижимое имущество для покрытия страховых резервов.

В основе активов страховой компании – активы, предназначенные для покрытия страховых резервов. В основном эти активы делятся на три группы: 1) денежные средства; 2) ценные бумаги; 3) недвижимое имущество.

Однако есть еще значительные ликвидные активы, которые не находят отражения в балансе страховой компании, – задолженность иных страховых компаний в порядке суброгации. В соответствии с принципами ведения бухгалтерского учета эта задолженность отражается в балансе также только после вступления решения суда в законную силу. Требования контрольного органа к страховым компаниям приводят к тому, что формально баланс любой страховой компании при проведении финансового анализа ликвиден.

Продажа имущественного комплекса. Передача и продажа страхового портфеля

При применении мер по предупреждению банкротства страховой организации, а также в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, страховой портфель страховой организации по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования, в том числе по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат вследствие применения к страховщику процедуры, применяемой в деле о банкротстве, или отзыва у страховщика лицензии на осуществление страховой деятельности, может быть передан страховой организацией (в случае приостановления полномочий органов управления страховой организации – временной администрацией страховой организации) или конкурсным управляющим другой страховой организации либо страховым организациям (далее – управляющая страховая организация) по согласованию с контрольным органом.

Кроме того, при применении мер по предупреждению банкротства по согласованию с контрольным органом может быть осуществлена продажа страхового портфеля.

В имущественный комплекс страховой организации также включается страховой портфель. Реализация страхового портфеля осуществляется в порядке, предусмотренном ст. 139 Федерального закона. Приобретателем имущественного комплекса может быть также только страховая организация, имеющая лицензию контрольного органа на осуществление соответствующего вида страхования и обладающая активами, достаточными для исполнения обязательств по принимаемым на себя договорам страхования.

Количество дел о банкротстве финансовых организаций невелико. У профессиональных участников рынка ценных бумаг обычно отсутствует имущество. Количество страховых организаций, НПФ, клиринговых организаций, кредитных кооперативов невелико, а их банкротств еще меньше.

Существуют законопроекты о передаче функций арбитражного управляющего в делах о банкротстве страховых организаций АСВ.

Также может сформироваться отдельная “каста” арбитражных управляющих, специализирующихся в делах о банкротстве страховых организаций (финансовых организаций), аналогично арбитражным управляющим в делах о банкротстве стратегических предприятий и организаций.

Особенности банкротства страховых организаций

Особенности судебного этапа банкротства страховой организации, предусмотренные ст. 184.4—184.11 Закона о банкротстве, распространяются на лиц, именуемых страховыми организациями Законом РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Целями установления особенностей банкротства страховой организации являются: усиление защиты прав страхователей и иных кредиторов страховой организации и обеспечение стабильности страхового рынка. Это связано с гем, что страховые организации привлекают большой объем чужих денежных средств в виде страховых премий (страховых взносов) и самостоятельно ими распоряжаются. Основное имущество страховой организации представлено правами из договоров страхования 1 , а величина собственных средств незначительна. Банкротство страховой организации ущемляет интересы большого числа страхователей, которые нередко после наступления страхового случая находятся в тяжелом положении. В то же время нормально функционирующий рынок страхования необходим для экономического развития страны.

По данным ЦБ РФ, в едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30 июня 2015 г. зарегистрированы 379 страховых организаций, из них 92% находятся в группе риска [1] [2] . Общая сумма страховых премий по всем видам страхования за I полугодие 2015 г. составила 517,7 млрд руб., а страховых выплат — 236,5 млрд руб. [3]

Особенности судебного этапа банкротства страховой организации.

1. Расширен круг лиц, управомоченных на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании страховой организации банкротом: в него включено профессиональное объединение страховщиков (например, Российский союз автостраховщиков (далее — РСА)).

Установлены дополнительные требования к профессиональной подготовке арбитражных управляющих.

2. Особенности конкурсного производства: конкурсный управляющий обязан уведомить каждого страхователя о признании страховой организации банкротом. Дальнейшие действия страхователей зависят от того, наступил ли страховой случай по их договору страхования (рис. 10.3).

Понятие «выкупная сумма» разъяснено в п. 7 ст. 10 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Например, гражданин (страхователь) застраховал свою дачу 1 марта 2015 г. на три года на сумму 900 тыс. руб. Страховщик был признан банкротом 1 марта 2016 г. и к этому моменту пожар (страховой случай) не произошел. На дату признания страховщика банкротом гражданин уже уплатил страховую премию в сумме 90 тыс. руб. Не истекший срок действия договора страхования составляет 2/3 срока, на который договор был заключен. Таким образом, гражданин вправе требовать от страховой организации выплаты 2/3 уплаченной страховой премии, а именно 60 гыс. руб. Эта сумма и будет включена в РТК.

Рис. 10.3. Варианты действий страхователей после признания страховой

Если страхователь получил компенсационную выплату от профессионального объединения страховщиков (например, от РСА), он вправе требовать от должника разницу между причитающейся ему суммой и полученной компенсационной выплатой.

Требования по договорам страхования (в том числе в случае, если страхователь отказался от договора и теперь имеет право на часть уплаченной страховой премии) включаются в РТК независимо от даты возникновения обязательства. Это значит, что такие требования не могут считаться текущими и удовлетворяться вне очереди, даже если обязательство страховщика выплатить деньги возникло уже в ходе его банкротства.

3. Особенности продажи имущественного комплекса страховой организации. Имущественный комплекс включает в себя, в том числе страховой портфель, к которому относятся договоры страхования, срок действия которых не истек и но которым страховой случай не наступил на дату признания страховой организации банкротом, а также активы, принимаемые для покрытия страховых резервов, сформированных страховщиком. По согласованию с ЦБ РФ может быть осуществлена продажа портфеля по отдельным видам страхования. Покупателем имущественного комплекса может выступать только платежеспособная страховая организация, имеющая соответствующую лицензию.

Страховой портфель может быть передан конкурсным управляющим другой страховой организации, именуемой управляющей страховой организацией по согласованию с Банком России. Конкурсный управляющий обязан опубликовать уведомление о предстоящей передаче. В течение одного месяца с даты опубликования страхователи и выгодоприобретатели вправе направить в страховую организацию в письменной форме требование о расторжении договора страхования, права и обязательства по которому подлежат передаче. В этом случае их требования будут включены в РТК.

4. Особенности удовлетворения требований кредиторов, включенных в РТК, представлены на рис. 10.4. [4]

Рис. 10.4. Порядок удовлетворения требований кредиторов, включенных в РТК 5

в Бельгии право возбуждать процедуру банкротства предоставлено только органу страхового надзора, в Германии конкурсное производство может быть открыто только по заявлению органа надзора. Наиболее строгий контроль действует в ФРГ. В пользу этого говорит тот факт, что с 1949 г. там не обанкротилась ни одна страховая организация. При удовлетворении требований кредиторов, как правило, национальным законодательством стран ЕС предусмотрено первоочередное удовлетворение обязательств, вытекающих из договоров страхования жизни. В Великобритании в случае банкротства страховой организации государство гарантирует возмещение до 90% потерь по добровольным видам страхования и до 100% по обязательным видам. Источником средств для этих выплат служат обязательные взносы страховой организации 1 .

Обязательства, выявленные уже после формирования страхового портфеля, покупателю не передаются, а исполняются за счет конкурсной массы банкрота.

• 6. Особенности банкротства страховщика по ОСАГО [5][6] . Если страховая выплата по обязательному страхованию не может быть осуществлена вследствие введения в отношении страховщика процедур, применяемых в деле о банкротстве, осуществляется компенсационная выплата (в счет возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью потерпевшего) в размере:
  • — не более 500 тыс. руб. в части возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью каждого потерпевшего. Из них: 475 тыс. руб. — выгодоприобретателям, указанным в п. 6 ст. 12 Федерального закона от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», не более 25 тыс. руб. в счет возмещения расходов на погребение — лицам, понесшим такие расходы;
  • – 400 тыс. руб. в части возмещения вреда, причиненного имуществу каждого потерпевшего (сг. 19 указанного Закона).

При этом выплаты уменьшаются на сумму произведенного страховщиком или ответственным лицом частичного возмещения вреда. Выплаты осуществляет РСА.

Потерпевший, имеющий право предъявить требование о возмещении причиненного его имуществу вреда непосредственно своему страховщику, в случае введения в отношении такого страховщика процедур, применяемых в деле о банкротстве, предъявляет требование о страховой выплате страховщику, который застраховал ответственность лица, причинившего вред.

За время действия Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» с 2003 по 2014 г. по обязательствам обанкротившихся страховых компаний и компаний с отозванными лицензиями из компенсационных фондов РСА было выплачено потерпевшим 20,4 млрд руб. [7]

Источники:
http://prava.expert/bankrotstvo/strahovyh-kompanij.html
http://pred-pravo.ru/bankrotstvo-strahovoj-kompanii/
http://gidbankrot.ru/baza-znaniy/osobennosti-bankrotstva-strahovyh-organizatsij
http://www.sravni.ru/enciklopediya/info/bankrotstvo-strakhovoj-kompanii/
http://prom-nadzor.ru/content/osobennosti-bankrotstva-strahovyh-organizaciy
http://studme.org/308499/pravo/osobennosti_bankrotstva_strahovyh_organizatsiy
http://pred-pravo.ru/tekuschie-platezhi-pri-bankrotstve/